在榜首批精选层企业挂牌满一周年之际，为确保转板上市准则平稳落地施行，支撑契合条件的新三板精选层挂牌公司向科创板转板上市，在中国证监会统筹指导下，上交所拟定并发布了《上海证券买卖所科创板发行上市审阅规矩适用指引第3号——转板上市请求文件》、《上海证券买卖所科创板发行上市审阅规矩适用指引第4号——转板上市陈述书内容与格局》、《上海证券买卖所科创板发行上市审阅规矩适用指引第5号——转板上市保荐书》等配套转板上市指引。

　　转板上市信息宣布规矩在学习科创板首发招股阐明书相关内容的基础上，充沛考虑了转板公司的特色，对申报文件和信息宣布内容作了恰当精简和优化。

　　(4)关于请求文件的原始纸质文件，转板公司不能供给有关文件原件的，应由转板公司律师供给鉴证定见，或由出文单位盖章，以确保与原件共同。如原出文单位不再存续，由继承其职权的单位或作出吊销决议的单位出文证明文件的线)请求文件的原始纸质文件一切需求签名处，应载明签名字样的印刷体，并由签名人亲笔签名，不得以名章、签名章等替代。

　　请求文件的原始纸质文件中需求由转板公司律师鉴证的文件，转板公司律师应在该文件主页注明“以下第××页至第××页与原件共同”，并签名和签署鉴证日期，律师事务所应在该文件主页加盖公章，并在第××页至第××页旁边面以公章加盖骑缝章。

　　(6)转板公司应根据上交所对请求文件的问询供给弥补材料。保荐人和相关证券服务机构应对相关问题进行尽职查询并弥补出具专业定见。

　　应选用标准“.doc”“.docx”或“.pdf”格局文件，按幅面为209毫米×295毫米标准的纸张(相当于标准A4纸张标准)进行排版，并应选用适宜的字体、字号、行距，易于出资者阅览。

　　请求文件的正文文字应为宋体小四，1.5倍行距。一级标题应为黑体三号，二级标题应为黑体四号，三级标题应为黑体小四，且各级标题应别离选用共同的阶段距离。

　　请求文件章与章之间、节与节之间应有显着的分隔标识。文档应根据各级标题树立文档结构图以便于阅览。

　　请求文件中的页码应与目录中标识的页码相符。如，第四部分4-1的页码标示为4-1-1，4-1-2，4-1-3，......4-1-n。

　　(1)转板公司作为信息宣布榜首责任人，应以出资者出资需求为导向编制转板上市陈述书，为出资者作出价值判别和出资决策供给充沛且必要的信息，确保相关信息的内容实在、精确、完好。

　　(2)转板公司在转板上市陈述书中宣布的财务会计材料应有充沛的根据，所引证的转板公司的财务报表、盈余猜测陈述(如有)应由契合《证券法》规矩的会计师事务所审计或审阅。

　　(3)转板公司在转板上市陈述书中宣布盈余猜测(如有)及其他触及转板公司未来运营和财务状况信息，应慎重、合理。

　　(4)转板公司应在转板上市陈述书显要位置提示科创板出资危险，作如下声明：

　　“本公司股票拟转板至科创板商场上市，该商场具有较高的出资危险。科创板公司具有研制投入大、运营危险高、成绩不稳定、退市危险高档特色，出资者面对较大的商场危险。出资者应充沛了解科创板商场的出资危险及本公司所宣布的危险要素，审慎作出出资决议。”

　　(5)本指引某些具体要求对转板公司的确不适用的，转板公司可根据实践状况，在不影响宣布内容完好性的条件下作恰当调整，但应当在转板上市陈述书中阐明具体原因及修正状况。

　　(6)转板公司有充沛根据证明本指引要求宣布的某些信息触及国家秘密、商业秘密及其他因宣布或许导致其违背国家有关保密法律法规规矩或严峻危害公司利益的，转板公司可按规矩请求豁免按本指引宣布。

　　(7)转板上市陈述书应便于出资者阅览，浅白易懂、短小精悍、逻辑明晰，尽量运用图表、图片或其他较为直观的宣布方法，具有可读性和可了解性：

　　(一)应客观、全面，运用现实描绘性言语，杰出事情本质，不得挑选性宣布，不得运用商场推广的宣扬用语;

　　(二)应运用直接、简练、确认的句子，尽量防止运用艰深晦涩、冷僻难明的专业术语或公函用语;

　　(三)宣布内容应明晰、清晰、具有相关性，并结合转板公司状况进行具体、精确地剖析描绘;

　　(四)对不同章节或阶段呈现的同一语词、表述、事项的宣布应具有共同性，在不影响信息宣布的完好性和不致引起阅览不方便的条件下，转板公司可选用彼此引证的方法，对各相关部分的内容进行恰当的技能处理，防止不必要的重复，坚持文字简练。

　　(五)宣布内容不得简略罗列、堆砌，防止前后屡次重复、冗余、格局化、模板化。

　　(二)引证第三方数据或定论，应注明材料来历，确保有威望、客观、独立的根据并契合时效性要求;

　　(三)引证的数字应当选用阿拉伯数字，钱银金额除特别阐明外，应指人民币金额，并以元、千元、万元或亿元为单位;

　　(四)可根据有关规矩或其他需求，编制转板上市陈述书外文译著，但应当确保中、外文文本的共同性，并在外文文本上注明：“本转板上市陈述书别离以中、英(或日、法等)文编制，在对中外文文本的了解上产生歧义时，以中文文本为准”。

　　(9)信息宣布事项触及重要性水平判别的，转板公司应结合本身事务特色，区别严重合同、重要子公司及参股公司、相关买卖、严重诉讼或裁定、重要资源要素等不同事项，宣布重要性水平的确认标准和挑选根据。

　　(10)转板公司部属企业的财物、收入或赢利规划对转板公司有严重影响的，应参照本指引的规矩宣布该部属企业的相关信息。

　　(11)转板公司在报送请求文件后，产生应予宣布事项的，应按规矩及时实行信息宣布责任。

　　(13)转板公司转板上市前应在上交所网站和中国证监会指定网站全文刊登转板上市陈述书，一起在中国证监会指定报刊刊登提示性公告，奉告出资者网上刊登的地址及获取文件的途径。

　　转板公司能够将转板上市陈述书以及有关附件刊登于其他报刊和网站，但宣布内容应完全共同，且不得早于在上交所网站、中国证监会指定报刊和网站的宣布时刻。

　　(1)转板上市保荐书最初部分应当载明，保荐人及其保荐代表人已根据《公司法》《证券法》等法律法规和中国证监会及上交所的有关规矩，诚笃守信，勤勉尽责，严厉依照依法拟定的事务规矩和职业自律标准出具转板上市保荐书，并确保所出具文件实在、精确、完好。

　　(2)保荐人应当简述转板公司基本状况，包含转板公司名称、建立日期、注册地址、主营事务、核心技能、研制水平、首要运营和财务数据及目标、转板公司存在的首要危险等内容。

　　(3)保荐人应当简述转板公司本次转板上市状况，包含每股面值、总股本、限售股份、转板上市首日开盘参考价等内容。

　　(4)保荐人应当简述本次转板上市的保荐代表人、协办人及项目组其他成员状况，包含人员名字、保荐事务执业状况等内容。

　　(一)保荐人或其控股股东、实践操控人、重要相关方持有转板公司或其控股股东、实践操控人、重要相关方股份的状况;

　　(二)转板公司或其控股股东、实践操控人、重要相关方持有保荐人或其控股股东、实践操控人、重要相关方股份的状况;

　　(三)保荐人的保荐代表人及其爱人，董事、监事、高档管理人员，持有转板公司或其控股股东、实践操控人及重要相关方股份，以及在转板公司或其控股股东、实践操控人及重要相关方任职的状况;

　　(四)保荐人的控股股东、实践操控人、重要相关方与转板公司控股股东、实践操控人、重要相关方彼此供给担保或融资等状况;

　　存在上述景象的，应当要点阐明其对保荐人及其保荐代表人公平实行保荐责任或许产生的影响。

　　(6)保荐人应当许诺已依照法律法规和中国证监会及上交所的相关规矩，对转板公司及其控股股东、实践操控人进行了尽职查询、审慎核对，充沛了解转板公司运营状况及其面对的危险和问题，实行了相应的内部审阅程序。

　　保荐人应当对本次转板上市宣布清晰的引荐定论，并具有相应的保荐作业草稿支撑。

　　(7)保荐人应当在转板上市保荐书中就《证券发行上市保荐事务管理方法》第二十九条所列继续督导的期间相关事项作出许诺。

　　(8)保荐人应当扼要阐明转板公司是否已就本次转板上市实行了《公司法》《证券法》和中国证监会及上交所规矩的决策程序。

　　(9)保荐人应当阐明针对转板公司是否契合科创板定位所作出的专业判别及相应理由和根据，并阐明保荐人的核对内容和核对进程。

　　(10)保荐人应当逐项阐明转板公司是否契合《转板上市方法》规矩的转板上市条件，具体载明得出每项定论的查验进程及现实根据。

　　(11)保荐人应当阐明对转板公司上市后继续督导作业的具体安排，包含继续督导事项、继续督导期限、继续督导方案等内容。

　　(12)本指引的规矩是对转板上市保荐书内容的最低要求。不论本指引是否有清晰规矩，凡对本次转板上市有严重影响的事项，均应当阐明。

　　(13)保荐人报送转板上市保荐书后，转板公司状况产生严重改变并影响本次转板上市条件的，保荐人应当及时对转板上市保荐书进行弥补、更新。

　　(14)转板上市保荐书应当由保荐人法定代表人、保荐事务负责人、内核负责人、保荐代表人和项目协办人签字，加盖保荐人公章并注明签署日期。